A investigação da PF apontou a participação de Bernardo Rodrigues de Oliveira Filho, apontado como operador responsável pela inserção de dinheiro em espécie no sistema financeiro formal. Ele supostamente realizou depósitos fracionados e movimentações pulverizadas, estratégias frequentemente utilizadas para dificultar rastreamento bancário e comunicação automática de operações suspeitas aos órgãos de controle. Além disso, a PF descreveu a atuação de Daniel Vorcaro, banqueiro envolvido no caso Master, e a família do senador Ciro Nogueira. A quinta fase da Operação Compliance Zero também investiga suspeitas de corrupção, organização criminosa e crimes contra o Sistema Financeiro Nacional relacionados ao Banco Master. Esse processo visa prevenir a ocultação de patrimônio, preservar provas e evitar a continuidade das práticas investigadas.
As investigações da Operação Compliance Zero são realizadas sob supervisão do STF e buscam elucidar as circunstâncias da movimentação de dinheiro pelo sistema financeiro e a manipulação de recursos com fins criminosos. A PF apurou também a existência de estruturas empresariais e a reorganização patrimonial que dificultaram o rastreamento dessas transações, o que é considerado uma forma de lavagem de dinheiro. Com isso, a investigação busca desvendar as operações de lavagem de dinheiro e os crimes organizados que afetaram o funcionamento do Banco Master e outros instituições financeiras.
